PúblicoEquipes e gestores públicos
Governança, Riscos e Integridade
Controles Internos e Modelo das Três Linhas
Capacitação prática sobre ambiente de controle e responsabilidades, primeira linha e controles gerenciais e segunda linha e funções de supervisão, com aplicação direta à rotina da Administração Pública.
Carga sugerida24 horas
FormatosOnline, presencial e in company
EntregaCertificado e materiais aplicáveis
Sobre o curso
O curso Controles Internos e Modelo das Três Linhas foi estruturado para transformar exigências técnicas e normativas em rotinas claras, documentadas e executáveis. A formação percorre ambiente de controle e responsabilidades, avança por primeira linha e controles gerenciais e segunda linha e funções de supervisão, e conclui com controles relacionados a auditoria interna como terceira linha. Ao final, os participantes desenvolvem mapa das três linhas da instituição, adaptável à realidade de municípios, estados, União, autarquias, fundações, estatais, consórcios e entidades do Sistema S.
Objetivos do curso
Compreender ambiente de controle e responsabilidades
Planejar e documentar primeira linha e controles gerenciais
Aplicar procedimentos seguros para segunda linha e funções de supervisão
Implantar controles relacionados a auditoria interna como terceira linha
Produzir mapa das três linhas da instituição durante a oficina prática
Módulos detalhados
01Modelo de governança e responsabilidades
- Conceitos, finalidades e terminologia de ambiente de controle e responsabilidades
- Competências, responsabilidades e segregação de funções
- Erros recorrentes e pontos críticos de controle
02Diagnóstico e desenho dos mecanismos
- Diagnóstico e informações necessárias para primeira linha e controles gerenciais
- Documentos, decisões e justificativas
- Integração com planejamento, orçamento e governança
03Implementação de processos e controles
- Fluxo operacional de segunda linha e funções de supervisão
- Critérios objetivos, registros e comunicações
- Tratamento de situações excepcionais e saneamento
04Monitoramento, indicadores e reporte
- Riscos e controles associados a auditoria interna como terceira linha
- Evidências, indicadores e trilha de auditoria
- Responsabilização, monitoramento e melhoria contínua
05Oficina de aplicação institucional
- Estudo de caso sobre coordenação, reporte e melhoria contínua
- Elaboração orientada de mapa das três linhas da instituição
- Checklist de implantação e próximos passos
Competências desenvolvidas
Analisar situações envolvendo ambiente de controle e responsabilidades
Estruturar decisões sobre primeira linha e controles gerenciais
Executar e revisar segunda linha e funções de supervisão
Registrar evidências de auditoria interna como terceira linha
Orientar equipes com base em coordenação, reporte e melhoria contínua
Metodologia e atividades
Metodologia
- Exposição dialogada com exemplos da Administração Pública
- Análise de documentos, fluxos e situações reais
- Exercícios orientados e discussão de casos
- Oficina para produção de instrumento aplicável ao órgão
- Checklist final para implantação das rotinas aprendidas
Atividades práticas
- Diagnóstico orientado de ambiente de controle e responsabilidades
- Análise de caso envolvendo segunda linha e funções de supervisão
- Oficina de elaboração de mapa das três linhas da instituição
Perguntas sobre esta capacitação
Para quem é indicado o curso Controles Internos e Modelo das Três Linhas?+
É indicado para alta administração e lideranças, unidades de governança, riscos e integridade, controle interno, auditoria e corregedoria, além de profissionais que atuam diretamente com ambiente de controle e responsabilidades.
O conteúdo pode ser adaptado para treinamento in company?+
Sim. O programa pode ser ajustado ao regulamento, aos fluxos, aos documentos e aos casos reais da instituição, preservando o núcleo técnico sobre primeira linha e controles gerenciais.
Há atividades práticas durante a capacitação?+
Sim. A metodologia inclui análise de casos, exercícios e uma oficina para produzir mapa das três linhas da instituição.
Quais materiais são entregues?+
Os participantes recebem material digital, checklist de aplicação, referências de estudo e modelo-base de mapa das três linhas da instituição.
Continue desenvolvendo a equipe
Ver toda a área